【补偿性余额名词解释】在金融领域，尤其是银行贷款业务中，“补偿性余额”是一个常见的术语。它指的是借款人向银行申请贷款时，银行要求其在该银行账户中保持一定比例的存款作为贷款条件之一。这种存款通常不能随意支取，必须在贷款期间内维持一定金额，以增加银行的资金来源和降低贷款风险。
一、补偿性余额的定义
补偿性余额（Compensating Balance） 是指银行在发放贷款时，要求借款人在同一银行开设账户，并在该账户中保留一定金额的存款作为贷款的担保或条件。这些存款通常不计利息或仅支付较低利率，但必须在贷款期内保持一定的余额。
二、补偿性余额的作用
| 作用 | 说明 |
| 降低银行风险 | 借款人需在银行保持资金，有助于银行控制贷款风险 |
| 提高银行收益 | 银行可以利用这部分资金进行再投资，增加收益 |
| 限制资金使用 | 借款人无法自由支配部分资金，增强资金管理约束 |
三、补偿性余额的类型
| 类型 | 说明 |
| 强制性补偿性余额 | 银行明确要求借款人必须保留的最低存款额度 |
| 非强制性补偿性余额 | 银行虽建议借款人保持一定存款，但不强制 |
| 浮动补偿性余额 | 根据贷款金额或时间动态调整的补偿余额 |
四、补偿性余额的影响
| 影响方面 | 具体影响 |
| 对借款人 | 可能减少可用资金，增加融资成本 |
| 对银行 | 增强资金流动性，提高资产质量 |
| 对市场 | 可能影响企业融资效率和财务结构 |
五、补偿性余额与贷款成本的关系
| 项目 | 说明 |
| 贷款利率 | 补偿性余额的存在可能使实际利率上升 |
| 实际融资成本 | 借款人需要承担更高的资金使用成本 |
| 资金利用率 | 借款人资金被占用，使用效率下降 |
六、补偿性余额的实际案例
例如，某公司向银行申请100万元贷款，银行要求其在该银行账户中保持20%的补偿性余额，即20万元。这意味着该公司虽然获得100万元贷款，但实际可使用的资金为80万元，且这20万元在贷款期间内不得随意动用。
总结
补偿性余额是银行在贷款过程中常用的一种风险管理手段，通过要求借款人保留一定金额的存款，既增强了银行的资金稳定性，也对借款人的资金使用形成了一定约束。尽管这种方式可能提高借款人的融资成本，但在实际操作中仍被广泛采用。理解补偿性余额的概念及其影响，有助于企业在融资决策中做出更合理的安排。